Einführung

Investitionen in den US-Immobilienmarkt bieten attraktive Renditemöglichkeiten, gehen jedoch mit komplexen steuerlichen Vorschriften einher. Rockfish Capital Germany GmbH wurde so strukturiert, dass internationale Investoren steuerliche Effizienz maximieren und bürokratische Hürden vermeiden. Dank des Doppelbesteuerungsabkommens (DBA) zwischen Deutschland und den USA profitieren Investoren von steuerlichen Vorteilen, ohne direkte US-Steuerpflicht oder FATCA-Auflagen.

Dieser Leitfaden erklärt, wie Rockfish Capital Germany GmbH einen nahtlosen und steueroptimierten Investitionsprozess für deutsche Anleger gewährleistet.

Warum Rockfish-Investoren keine US-Steuererklärungen einreichen müssen

Viele internationale Anleger fürchten sich vor US-Steuererklärungen und K-1-Formularen. Da Rockfish Capital Germany GmbH als Blocker-Gesellschaft fungiert, bedeutet das für Investoren:

• Sie erhalten keine K-1-Formulare von US-Partnerschaften.
• Sie müssen keine US-Steuererklärungen einreichen.
• Rockfish übernimmt die gesamte steuerliche Verwaltung auf Unternehmensebene, sodass Investoren keine direkte Steuerpflicht haben.

Wie Rockfish US-Quellensteuern vermeidet

Nach US-Steuerrecht unterliegen ausländische Unternehmen, die in den USA investieren, normalerweise einer Quellensteuer von 30 % auf US-Erträge (z. B. Zinsen, Dividenden, Mieteinnahmen). Dank des US-Deutschland Doppelbesteuerungsabkommens (DBA) kann Rockfish jedoch:

• Geringere oder keine Quellensteuern auf Erträge aus US-Immobilien zahlen.
• Durch das Einreichen des IRS-Formulars W-8BEN-E Steuervergünstigungen geltend machen und automatische Steuerabzüge verhindern.
• Steuerverpflichtungen auf Unternehmensebene regeln, sodass Investoren nicht betroffen sind.

Wichtige Steuerformulare, die Rockfish für Investoren einreicht

Damit Investoren von einer steueroptimierten Struktur profitieren, übernimmt Rockfish Capital Germany GmbH die folgenden steuerlichen Verpflichtungen:

• Formular W-8BEN-E – Wird bei US-Partnerschaften und Fonds eingereicht, um DBA-Vorteile zu sichern und Quellensteuer zu vermeiden.
• K-1-Formulare gehen an Rockfish – Rockfish verarbeitet diese intern, damit Investoren nicht direkt betroffen sind.
• Formular 1120-F (US-Steuererklärung für ausländische Unternehmen) – Wird nur eingereicht, falls steuerpflichtige US-Einkünfte anfallen, um die Einhaltung der Vorschriften zu gewährleisten.

FATCA-Konformität: Keine direkte Meldepflicht für Investoren

Rockfish Capital Germany GmbH könnte unter FATCA als Passives Nicht-Finanzielles Auslandunternehmen (Passive NFFE) oder als ausländische Finanzinstitution (FFI) eingestuft werden, abhängig von seiner genauen Geschäftstätigkeit. In der Regel bedeutet dies:

• Investoren unterliegen keinen direkten FATCA-Meldepflichten.
• Rockfish reicht das Formular W-8BEN-E bei Finanzinstituten ein und sorgt für regulatorische Konformität.
• Investoren sollten mit ihren Steuerberatern prüfen, ob sich regulatorische Anforderungen ändern könnten.

Zusammenfassung: Steuerliche Vorteile für Rockfish-Investoren

• Keine K-1-Formulare – Rockfish übernimmt die US-Steuerberichterstattung.
• Keine US-Steuererklärung für Investoren – Alle Steuerverpflichtungen werden auf Unternehmensebene geregelt.
• Keine Quellensteuer – Das US-Deutschland Doppelbesteuerungsabkommen stellt sicher, dass keine unnötigen Steuerabzüge erfolgen.
• FATCA-Konformität sichergestellt – Rockfish verwaltet FATCA-Anforderungen und stellt sicher, dass alle regulatorischen Verpflichtungen erfüllt werden.

Fazit

Rockfish Capital Germany GmbH bietet eine optimierte steuerliche Struktur, die maximale Effizienz und Compliance gewährleistet, ohne Investoren mit steuerlichen Verpflichtungen in den USA zu belasten. Durch die Nutzung des Doppelbesteuerungsabkommens zwischen Deutschland und den USA stellt Rockfish sicher, dass Investoren in US-Immobilien investieren können, ohne sich mit direkten Steuerverpflichtungen befassen zu müssen.

Disclaimer

Dieser Leitfaden dient ausschließlich Informationszwecken und stellt keine steuerliche, rechtliche oder finanzielle Beratung dar. Die bereitgestellten Informationen basieren auf aktuellen Gesetzen und Vorschriften, die sich ändern können. Rockfish Capital Germany GmbH übernimmt keine Gewähr für die steuerliche Behandlung oder Einhaltung spezifischer Vorschriften und haftet nicht für Entscheidungen, die auf Grundlage dieser Inhalte getroffen werden. Investoren sollten sich vor einer Investitionsentscheidung von qualifizierten Steuer- und Rechtsexperten beraten lassen.

Einführung

Die Investition in US-Immobilien bietet seit jeher attraktive Möglichkeiten für internationale Anleger. Der US-Markt zeichnet sich durch Stabilität, hohe Renditen und Zugang zu erstklassigen Immobilien aus. Allerdings stehen deutsche Investoren vor erheblichen Herausforderungen, darunter komplexe Steuerstrukturen, regulatorische Anforderungen und administrative Hürden.

Rockfish Capital bietet eine BaFin-konforme Investmentlösung, mit der deutsche Investoren problemlos in US-Immobilien investieren können – ohne US-Steuerpflicht, K-1-Formulare oder aufwendige Verwaltungsprozesse. Durch Investitionen über Rockfish Capital Germany GmbH, eine regulierte Blocker-Gesellschaft, profitieren Investoren von einer rechtssicheren und transparenten Struktur.

Herausforderungen für deutsche Investoren beim Zugang zum US-Immobilienmarkt

1. Steuerliche Komplexität in den USA

Eine der größten Hürden für deutsche Investoren ist die US-Steuerpflicht. Eine direkte Investition in den US-Immobilienmarkt bedeutet:

• Pflicht zur Einreichung von Steuererklärungen in den USA (einschließlich komplexer K-1-Formulare)
• Risiko der Doppelbesteuerung, das zusätzliche Steuerabkommen erforderlich macht
• US-Quellensteuer und IRS-Reporting, die zusätzlichen Verwaltungsaufwand verursachen

2. Rechtliche & regulatorische Hürden

Deutsche Anleger müssen sicherstellen, dass ihre Investments mit den strengen Vorschriften der BaFin (Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht) übereinstimmen. Eine direkte Investition in den US-Immobilienmarkt kann rechtliche Unsicherheiten schaffen, insbesondere in Bezug auf Finanztransaktionen und Anlegerschutz.

3. Währungsrisiken & Kapitaltransfer

Investitionen in US-Immobilien unterliegen dem Wechselkursrisiko (EUR/USD), das die Rendite erheblich beeinflussen kann. Zudem gibt es Regulierungen für Auslandsinvestitionen, die Kapitaltransfers aus Deutschland betreffen.

Rockfish Capital: Eine BaFin-konforme Investmentlösung

1. So funktioniert unser Modell

Rockfish Capital bietet eine rechtssichere und steueroptimierte Struktur, die deutschen Investoren einen einfachen Zugang zu US-Immobilien ermöglicht:

• Investitionen erfolgen über Rockfish Capital Germany GmbH, eine vollständig regulierte Gesellschaft nach BaFin-Standards.
• Die GmbH gibt Wertpapiere an Investoren aus, wodurch eine legale und gesicherte Beteiligung an US-Immobilien ermöglicht wird.
• Die Kapitalanlage erfolgt über Rockfish Capital Germany GmbH als Blocker-Gesellschaft, wodurch direkte US-Steuerpflichten entfallen.

2. Steuerliche Vorteile & Vereinfachung

• Keine direkte US-Steuerpflicht für deutsche Investoren
• Keine K-1-Formulare oder IRS-Meldungen erforderlich
• Alle steuerlichen Verpflichtungen werden innerhalb der Rockfish Capital-Struktur abgewickelt

3. BaFin-konforme Sicherheit & Transparenz

• Einhaltung aller regulatorischen Anforderungen nach deutschem Recht
• Rechtssicherheit und Schutz der Investoren
• Klar definierte Anlagestruktur mit geprüften Wertpapieren

Die Vorteile einer Investition mit Rockfish Capital

1. Zugang zu erstklassigen US-Immobilien

Investoren erhalten Zugang zu hochwertigen Mehrfamilienhäusern in den USA, darunter:

• Investment-Grade Mehrfamilienhäuser mit stabiler Rendite
• Professionell verwaltete Immobilien mit langfristigem Wertzuwachs

2. Minimierung des Verwaltungsaufwands

Für ausländische Investoren ist eine direkte Investition in US-Immobilien oft mit hohem Verwaltungsaufwand verbunden. Mit Rockfish Capital:

• Entfallen sämtliche individuellen US-Steuerpflichten
• Werden alle rechtlichen und steuerlichen Prozesse professionell verwaltet
• Erhalten Investoren vierteljährliche Berichte und Updates

3. Portfolio-Diversifikation & Risikomanagement

Eine Investition in US-Immobilien bietet:

• Stabilität und attraktive Renditen
• Reduzierung der Abhängigkeit von europäischen Immobilienmärkten
• Schutz vor wirtschaftlichen Schwankungen in Deutschland

Investitionsmöglichkeiten: Regulation S & Regulation D 506(c)

Rockfish Capital bietet verschiedene Investmentmodelle an:

• Regulation S: Für nicht-US-Investoren wie deutsche Anleger – BaFin-konform, ohne direkte US-Steuerpflicht.
• Regulation D 506(c): Für akkreditierte US-Investoren, die in erstklassige US-Mehrfamilienhäuser investieren möchten.

So starten Sie mit Rockfish Capital

1. Registrierung im Investor-Portal

• Anmeldung über das Rockfish Capital Investor-Portal
• Identitäts- und Compliance-Prüfung
• Schnelle und digitale Onboarding-Prozesse

2. Transparente Investmentprozesse

• Vierteljährliche Berichte zur Performance und Rentabilität
• Klare Exit-Strategien für Investoren
• Keine versteckten Gebühren

3. Individuelle Beratung

• Persönliche Beratungsgespräche mit unseren Investment-Experten
• Maßgeschneiderte Anlagestrategien für unterschiedliche Risikoprofile
• Spezialisierte Unterstützung für internationale Investoren

Rechtlicher Hinweis

Dieser Artikel dient ausschließlich Informationszwecken und stellt keine Anlage-, Steuer- oder Rechtsberatung dar. Investitionen in Immobilien bergen Risiken, und vergangene Wertentwicklungen sind kein Indikator für zukünftige Ergebnisse. Rockfish Capital Germany GmbH operiert nach BaFin-Vorgaben, Investoren sollten sich jedoch individuell beraten lassen. Steuerliche und regulatorische Anforderungen können je nach individueller Situation variieren.